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2026 上半年经营复盘

数据集：示例服务企业 · 合成演示 · 数据版本 1 · 规则版本 1 · 报告 8c81f2b0fa4a4b31212e1afd

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管理摘要与规则发现

关注 · 业绩增长与贡献背离

净业绩较比较期增长 20.2%，经营贡献同时下降。请结合费用与业务结构复核。

核查业务结构、费用增长与分摊调整，不将差异拆解视为因果。

证据：net_performance, contribution
重点 · 成熟批次30天回收下降

成熟获客批次的30天回收倍数较比较期下降 26.8%。

核查同成熟度的线索、转化、价格与收款结构。

证据：roi30, spend

业务结构

业绩与经营贡献

指标本期比较期口径
客户收款4,314,869.61 元3,503,590.67 元按发生日期汇总实际客户收款
客户退款381,989.81 元232,795.23 元按发生日期汇总客户退款
净业绩3,932,879.80 元3,270,795.44 元按归属月份汇总收款-退款+转入-转出+管理调整
管理经营贡献-552,353.21 元-254,378.54 元净业绩-经营成本；不是会计利润

成本费用

指标本期比较期口径
经营成本4,485,233.01 元3,525,173.98 元费用发生-分出+分入
人工明细成本1,957,328.86 元1,809,386.23 元工资+奖金预估+提成，与费用人工成分核对
交付计提572,400.00 元462,800.00 元交付数量×单位成本合计，与费用交付成分核对
贴息成本60,407.87 元75,910.80 元贴息明细合计，与费用贴息成分核对

获客与回收

指标本期比较期口径
投放消耗1,769,096.28 元1,051,076.95 元所选获客批次消耗合计
30天收款回收倍数1.59 倍2.17 倍成熟批次30天累计收款/同批次消耗；不是利润ROI
60天收款回收倍数2.15 倍2.93 倍成熟批次60天累计收款/同批次消耗
90天收款回收倍数2.44 倍3.33 倍成熟批次90天累计收款/同批次消耗
线索有效率79.9%79.9%有效线索合计/线索合计
有效线索成本52.57 元52.61 元消耗合计/有效线索合计
线索数量42,092.00 条24,997.00 条期间线索合计
30天成熟批次成单1,504.00 单883.00 单已完整观测的成熟批次成单合计
30天成熟批次转化率4.5%4.4%成熟批次成单/同批次有效线索
30天成熟批次成单成本1,176.26 元1,190.35 元成熟批次消耗/同批次成单

人效与交付

指标本期比较期口径
平均在岗45.00 人42.00 人每月人数合计的期间平均
期末在岗45.00 人42.00 人结束月份人数合计
月均人效14,566.22 元/人月12,979.35 元/人月净业绩/期间在岗人月
交付数量1,431.00 单位1,157.00 单位期间交付数量合计
人工费比49.8%55.3%人工明细成本/净业绩；非收入人工费比
平均交付单位成本400.00 元400.00 元交付计提/交付数量

收退款与资金成本

指标本期比较期口径
直接收支净额-412,853.27 元-124,178.60 元客户收款-退款-费用实际付款；不是完整现金流量表
贴息率4.2%6.5%贴息成本合计/分期金额合计
当期退款收款比8.9%6.6%当期退款/当期收款，非订单 cohort 退款率
分期本金1,438,289.69 元1,167,863.37 元分期本金合计；不重复加入收款
分期金额占收款比33.3%33.3%期间分期本金/期间客户收款

预算执行

指标本期比较期口径
净业绩3,932,879.80 元3,270,795.44 元按归属月份汇总收款-退款+转入-转出+管理调整
经营成本4,485,233.01 元3,525,173.98 元费用发生-分出+分入
预算净业绩4,642,019.28 元3,784,783.00 元选定预算版本的净业绩合计
预算成本4,126,414.30 元3,243,159.97 元选定预算版本的经营成本合计

数据覆盖与限制

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[]

管理经营贡献不是会计利润；直接收支净额不包括全部投资融资活动。 回收倍数为收款/投放消耗，不是利润ROI；仅纳入成熟且已观测批次。 规则结果是核查线索，不证明因果；未命中不等于全部经营正常。

人工复核历史

尚无人工修订。

范围内明细